PEL: التعريف والمعدل والضرائب لخطة ادخار المنزل

PEL 2019 - تخضع الفائدة على خطط ادخار المنازل المفتوحة اعتبارًا من يناير 2018 لخصم واحد بسعر ثابت (PFU) بنسبة 30٪ ، مثل جميع الدخل من رأس المال المنقولة.

• مدة ELP
• سقف ELP
• معدل الأجر PEL
• اهتمامات ELP
• الضرائب على ELP
• محاكاة مكافأة PEL
• قرض مرتبط بـ PEL
• قسط الدولة من ELP
• إغلاق ELP

خطة مدخرات الإسكان (PEL) عبارة عن مدخرات منظمة مدفوعة الأجر يتم تجميد أموالها لمدة 4 سنوات على الأقل. بمجرد مرور مرحلة الحد الأدنى من المدخرات ، تفتح الحقوق للحصول على قرض وقسط حكومي (اقرأ أدناه) ، لتمويل شراء أو بناء المساكن ، أو تنفيذ العمل. يمكن لأي شخص طبيعي ، رئيسي أو ثانوي ، فتح PEL. مطلوب دفعة أولية لا تقل عن 225 يورو للاشتراك. يجب بعد ذلك سداد المدفوعات الدورية بحد أدنى 540 يورو سنويًا (أي 45 يورو شهريًا أو 135 يورو لكل ربع أو 270 يورو لكل فصل دراسي). من الممكن أيضًا إجراء تحويلات استثنائية.

مدة ELP

يتم تحديد الحد الأدنى لفترة الادخار تعاقديًا عند 4 سنوات . أي انسحاب قبل هذا الموعد النهائي يؤدي إلى الإغلاق التلقائي لخطة توفير الإسكان (انظر أدناه). بعد 4 سنوات ، يمكن تمديد PEL تلقائيًا من سنة إلى أخرى ، حتى الحد الأقصى لمدة 10 سنوات . بعد هذه السنوات العشر من التشغيل ، لم يعد من الممكن سداد المدفوعات. لكن يستمر PEL في كسب الفائدة حتى العام الخامس عشر. في نهاية هذا العام الخامس عشر ، يتم تحويل خطة ادخار المنزل تلقائيًا إلى حساب توفير كلاسيكي ، إذا لم يقدم صاحبها أي قرض أو طلب إغلاق. ثم يفقد الحق في الحصول على قرض وقسط. ينطبق هذا الحكم على PELs المفتوحة منذ 1 مارس 2011. فتح PELs قبل تاريخ الدين يمكن أن تظل مفتوحة دون حد زمني.

سقف ELP

إذا كان هناك حد أدنى من الشروط للمدفوعات ، فسيتم تحديدها أيضًا. الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكن وضعه في PEL هو 61.200 يورو . سقف أعلى بكثير من المدخرات المضمونة الأخرى (15300 يورو لمعدل CEL و 22950 يورو ل Livret A). بالإضافة إلى ذلك ، كما هو الحال بالنسبة لسجل CEL أو دفتر التوفير ، يمكن للفائدة أن تجعل رصيد PEL يتجاوز هذا الحد.

معدل الأجر PEL

يتم تحديد معدل المكافأة لخطة توفير الإسكان عند فتحها. ولذلك فإن أجره مضمون طوال حياته ، على عكس دفتر التوفير ، الذي يمكن تعديل سعره عدة مرات في السنة. فيما يلي تفاصيل تطور محصول PEL منذ عام 2003:

تم فتح PELs قبل 31 يناير 2016 وبالتالي تقدم مكافأة قدرها 2 ٪ ، في حين أن PELs التي تم فتحها منذ 1 أغسطس 2016 لديها عائد بنسبة 1 ٪.

اهتمامات ELP

بنفس الطريقة التي يتم بها حساب CEL أو Livret A ، غالبًا ما يتم احتساب الفائدة على PEL كل أسبوعين. أي دفعة يتم سدادها بين اليوم الأول واليوم الخامس عشر من الشهر تحمل فائدة على الأسبوعين التاليين ، أي اعتبارًا من 16. يتم تسجيل عمليات السحب في حساب الفائدة من الأسبوعين السابقين للمعاملة. أما بالنسبة لـ CEL ، فإن المصالح قابلة للرسملة. هذا يعني أنه في 31 ديسمبر ، يضيفون إلى رأس المال المدخر وبالتالي يكتسبون فائدة.

الضرائب على ELP

منذ 1 يناير 2018 ودخول ضريبة السعر الثابت الواحدة حيز التنفيذ ، يتم فرض ضرائب على جميع PELs مقابل الفائدة التي تولدها. ومع ذلك ، يمكن للمدخر الاختيار بين فرض PFU بنسبة 30 ٪ وفرض المقياس التدريجي لضريبة الدخل . ومع ذلك ، تظل ميزة الإعفاء خلال الـ 12 عامًا الأولى سارية لجميع الخطط المفتوحة قبل بدء نفاذ PFU.

محاكاة مكافأة PEL

من الممكن محاكاة تكوين المدخرات في مواقع البنوك المختلفة. طورت العديد من العلامات التجارية (Crédit Mutuel ، و Societe Generale ، و Crédit Agricole ، وما إلى ذلك) أدوات لتصور مدخراتها ، بما في ذلك المدفوعات والفوائد المستحقة ، بناءً على الدفعات المجدولة والوقت المتوقع للتوفير. حتى أن بعض الآلات الحاسبة تخبرك بمبلغ القسط الذي يحق لك الحصول عليه ، وكذلك القرض الذي يمكنك الحصول عليه.

قرض مرتبط بـ PEL

بمجرد الإفراج عن المدخرات ، في نهاية السنوات الأربع الأولى ، تتوفر العديد من الخيارات لحامل PEL. يمكنه أن يقرر الاستمرار في تمويل حسابه ، أو السماح بتشغيل الفائدة ، أو التقدم بطلب للحصول على قرض توفير منزل. من الممكن الحصول على قرض بسعر مضمون يصل إلى واحد بعد انتهاء خطة توفير الإسكان. يمكن استخدام هذا القرض لشراء أو بناء العقارات ، إذا كان المقصود أن يكون المقر الرئيسي للمدخر. ولكن يمكن أيضًا التعاقد عليها لغرض تمويل العمل ، دائمًا لمنزل رئيسي.

بشكل عام ، يتم الحصول على القرض من البنك حيث تم الحصول على PEL. لكن من الممكن أن تذهب وترى المنافسة ، إذا استوفيت الشروط التي يفرضها بنك جديد. قد يتطلب هذا ضمانات معينة ، مثل الضمان المصرفي أو الرهن العقاري على المنزل. قد يتطلب أيضًا أن يكون لديك تأمين. من ناحية أخرى ، لا يمكن بأي شكل من الأشكال أن تطلب منك توطين دخلك معها. في جميع الحالات ، يعتمد مبلغ ومدة القرض الممنوح على الفائدة المكتسبة خلال فترة الادخار. يبلغ الحد الأقصى لمبلغ هذا القرض 92000 يورو ويمكن توزيعه على 2 إلى 15 عامًا. يعتمد سعر الفائدة على الفترة التي تم خلالها فتح PEL. فيما يلي التفاصيل ، اعتمادًا على تاريخ الاشتراك:

قسط الدولة من ELP

قد يتم تعزيز أداء خطة ادخار منزلك من خلال قسط حكومي . تغيرت شروط منح هذه المكافأة بمرور الوقت. لذلك يجب علينا التمييز بين عدة مواقف:

• إذا تم سحب PEL الخاص بك بين أغسطس 2003 وفبراير 2011 ، يتم دفع القسط فقط إذا أدى PEL إلى الرهن العقاري. قيمته 40٪ من الفائدة المدفوعة من قبل البنك. لا يمكن أن يتجاوز 1525 يورو.
• إذا تم سحب PEL الخاص بك بين مارس 2011 وديسمبر 2017 ، فلن يتم دفع القسط إلا إذا أدى PEL إلى رهن عقاري لا يقل عن 5000 يورو. لا يمكن أن يتجاوز 1000 يورو.
• إذا تم سحب PEL الخاص بك منذ 1 يناير 2018 ، فلن يمكن منحك قسط الدولة بعد الآن.

فيما يتعلق بالمبلغ ، يعتمد قسطك أيضًا على تاريخ الاشتراك في PEL ، بالإضافة إلى الفائدة المكتسبة في مدتها . إليك المبلغ الذي يمكن أن تتوقع الحصول عليه ، بناءً على هاتين المعلمتين:

أغلق PEL

كما هو موضح أعلاه ، فإن أي سحب للأموال يتم إجراؤه قبل الذكرى الرابعة لبرنامج ELP يؤدي إلى إغلاقه. يتم بعد ذلك تطبيق أحكام مختلفة ، اعتمادًا على وقت التوفير:

• إذا حدث الإغلاق قبل فترة السنتين ، فسيتم إعادة حساب الفائدة وفقًا لمعدل CEL المعمول به. ثم يتم فقدان الحق في القرض وأقساط الدولة ؛
• إذا تم الإغلاق بين العامين الثاني والثالث ، يتم الاحتفاظ بالفائدة بسعر PEL ، ولكن يتم فقد الحقوق في القرض والعلاوة ؛
• إذا تم إغلاق PEL بين سنته الثالثة والرابعة ، يتم الاحتفاظ بمعدل المكافأة ، ولكن يتم تخفيض الحقوق في القرض والعلاوة.